Экспертиза преднамеренного банкротства

Экспертиза преднамеренного банкротства направлена на выявление фактов, указывающих на умышленные действия должника, направленные на создание или увеличение неплатежеспособности с целью уклонения от выполнения своих обязательств перед кредиторами. Это является серьезным правонарушением и может повлечь уголовную ответственность.

Основные этапы экспертизы преднамеренного банкротства:

  1. Сбор и анализ документов:
    • Изучение бухгалтерской и финансовой отчетности компании или физического лица.
    • Анализ контрактов, договоров и других правовых документов.
  2. Выявление подозрительных операций:
    • Анализ финансовых операций на предмет аномальных или подозрительных транзакций.
    • Проверка наличия сделок с взаимозависимыми лицами по заниженным или завышенным ценам.
    • Выявление транзакций, направленных на вывод активов.
  3. Анализ управленческих решений:
    • Изучение решений руководства, которые могли повлиять на ухудшение финансового состояния.
    • Проверка адекватности и обоснованности принятых управленческих решений.
  4. Оценка стоимости активов и обязательств:
    • Проведение инвентаризации имущества.
    • Сравнение реальной стоимости активов с данными бухгалтерского учета.
    • Выявление фактов занижения стоимости активов или завышения обязательств.
  5. Экспертиза сделок:
    • Анализ сделок на предмет их законности и экономической целесообразности.
    • Проверка наличия признаков фиктивных или притворных сделок.
    • Изучение сделок, заключенных незадолго до признания банкротства.
  6. Сбор свидетельских показаний:
    • Проведение интервью с сотрудниками компании, руководством и другими лицами, имеющими отношение к делу.
    • Сбор свидетельских показаний, подтверждающих или опровергающих наличие умышленных действий.
  7. Подготовка экспертного заключения:
    • Оформление результатов экспертизы в виде заключения.
    • Описание выявленных фактов преднамеренного банкротства.
    • Формулирование выводов и рекомендаций по дальнейшим действиям.

Основные признаки преднамеренного банкротства:

  • Вывод активов: Продажа или передача активов по заниженной стоимости, перевод денежных средств на счета третьих лиц без экономического обоснования.
  • Фиктивные обязательства: Создание искусственных долгов, фиктивные кредитные договоры и обязательства.
  • Искажение отчетности: Манипуляции с бухгалтерской и финансовой отчетностью с целью скрыть реальное финансовое положение.
  • Необоснованные управленческие решения: Принятие решений, которые явно наносят ущерб компании и ее финансовому состоянию.

Экспертиза преднамеренного банкротства требует высокой квалификации и опыта специалистов, а также глубоких знаний в области бухгалтерского учета, финансов и права.

Похожие статьи

Бесплатная консультация экспертов

Строительная экспертиза плитки
Авел - 6 часов назад

Добрый день. Многоквартирный дом 1959 года постройки дал трещину, в застрахованной квартире треснула напольная плитка…

Можно ли сделать экспертизу бочка унитаза?
Дорофей - 1 день назад

Здравствуйте, лопнул сливной бочок унитаза при отсутствии нас дома, произошла протечка соседей, хотят подавать в…

Как провести независимую экспертизу канализационной трубы?
Мирослав - 2 дня назад

Канализационная труба и стояки в аварийном состоянии в квартире .ТСЖ отказывается менять. Возможно провести независимую…

Задавайте любые вопросы

15+19=

Задайте вопрос экспертам